首页 法律服务 法律问题 法律观点 法律常识 律师专线 律师诉讼 律师咨询 著名律师 法治动态 法治快讯 法治工作 法治经纬 法律法规 经济法类 行政法类 民事法类 新法速递 案例判例 法律咨询 司法解释

上市公司、金融机构等主体顶风作案

2019-01-12 14:36     来源:未知     编辑:法律信息网2    人气:
上市公司、金融机构等主体顶风作案


20起案例主要包括5种类型:1.虚假陈述及中介机构未勤勉尽责;2.操纵市场;3.内幕交易及利用未公开信息交易;4.欺诈发行公司债券;5.编造传播证券期货虚假信息。

案件涉及的主体包括上市公司及相关责任人、中介机构、银行从业人员、基金从业人员、财经媒体人等。其中,金亚科技欺诈发行、华泽钴镍信息披露违法违规案、长生生物疫苗案郝然在列。

对上市公司而言,欺诈发行、财务造假严重违反信息披露制度,严重破坏市场诚信基础,始终是证监会监管执法的重中之重。部分上市公司法人治理缺位、内控管理混乱,违法行为损害上市公司和投资者的合法权益,必将受到法律严惩。证监会对严重侵害社会公众利益,造成重大社会影响的市场主体“零容忍”。上市公司要严格遵守法律法规、诚信经营、切实担负起应有的社会责任。

对中介机构来说,应当恪守资本市场“看门人”职责,树牢合规意识,切实做到勤勉尽责。

对从业者而言,从业人员利用因履行岗位职责获取的内幕信息买卖相关证券,或者泄露内幕信息、建议他人买卖相关股票,构成内幕交易。从业人员“老鼠仓”严重破坏行业发展的诚信基础,侵害投资者权益,证监会对此始终保持执法高压态势。

类型一:虚假陈述及中介机构未勤勉尽责

证监会共披露7起虚假陈述及中介机构未勤勉尽责案件,涉及的行为包括:严重损害中小投资者合法权益的欺诈发行、财务造假;实际控制人为掩盖资金占用指使上市公司违规披露;上市公司自揭多年来财务造假、信披违规事实;上市公司生产经营合规性信息披露问题;报送虚假申请文件等。

金亚科技信息披露违法违规案是一起欺诈发行、财务造假的典型案件。证监会新闻发言人高莉介绍,金亚科技通过虚构客户和业务、伪造合同等方式虚增收入和利润,骗取IPO核准。上市后,金亚科技虚增2014年利润约8049万元,虚增银行存款约2.18亿元,虚列预付工程款约3.1亿元。

2018年3月,证监会依法对金亚科技及相关责任人员作出行政处罚,同年6月,证监会依法将相关人员涉嫌欺诈发行等犯罪问题移送公安机关。同年8月,证监会依法对立信所及相关人员作出行政处罚。

证监会表示,欺诈发行、财务造假严重违反信息披露制度,严重破坏市场诚信基础,始终是证监会监管执法的重中之重。

在华泽钴镍信息披露违法违规案中,上市公司实际控制人为掩盖资金占用的事实,指使上市公司违规披露。

2013年至2015年上半年,华泽钴镍累计发生向关联方提供资金的关联交易8.9亿元、30.4亿元、14.9亿元,关联方资金占用余额达13.3亿元。为掩盖关联方长期占用资金的事实,上市公司实际控制人王涛等人先后通过虚构采购合同、虚构代付业务、凭空进行票据背书等违法手段,将37.8亿元无效票据入账充当还款。
精选图文
热门排行榜
  1. 媒体:把握好公共法律服务的“三个维度”
  2. 通报6起党员干部酒驾醉驾典型案例
  3. 这六类保险有“坑”,勿入!
  4. 大力弘扬宪法精神 维护宪法法律权威
  5. 发布服务创新驱动发展典型案例
  6. 房屋买卖未过户,拆迁补偿款归谁所有?
  7. 中央纪委通报16起典型案例
  8. 3个案例告诉你 夫妻法定共有
  9. 媒体:让妇女儿童生活在法治阳光下
  10. 广东高院第二批拒执罪典型案例
Copyright 中国网络法律站点 闽ICP备05007636号 删稿联系QQ:1700055555